Thema Vastgoed

Toelichting
Voor het onderdeel Onderwijsgebouwen zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van alle schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe scholen uit het plan Vitale scholen, ook inbegrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit huur van ruimten in scholen voor kinderdagverblijven, de verrekening van nutslasten
en doorberekende onderhoudskosten aan de schoolbesturen.

Het product Onderwijs kent een positief saldo van € 157.000, en bestaat uit € 86.000 hogere
lasten en € 243.000 hogere baten. De verschillen in lasten worden als volgt verklaard.

Hogere lasten Onderwijs, € 86.000
De hogere lasten voor onderwijsgebouwen bestaan uit diverse voor- en nadelen, die gesaldeerd leiden tot een onderschrijding van € 86.000:

• lagere energiekosten € 345.000, de budgetten energiekosten zijn als gevolg van de gestegen prijzen verhoogd. Daarnaast zijn er gunstige contracten afgesloten, waardoor deze onderbesteding ontstaat.
• hogere onderhoudslasten € 285.000, dit zijn kosten die worden verhaald op de schoolbesturen en op voorhand niet worden begroot. Verrekening hiervan volgt het volgende jaar. In 2024 zijn de inkomsten van 2023 ontvangen, zie de baten. Een deel van de overige kosten zijn voor rekening van de gemeente en worden uit de huurinkomsten Kinderopvang gedekt.
• hogere kosten schade € 91.000, dit betreft voornamelijk de kosten van waterschade van De Toonladder. Deze schade is door de taxateur vastgesteld op € 88.000. Per schadegeval geldt een eigen risico van € 10.000, zodat een bedrag van € 78.000 aan ons is uitgekeerd om deze schade aan het schoolbestuur te vergoeden.
• overige hogere lasten € 55.000, dit betreft een samenstel van hogere lasten van onder anderen hogere verzekeringspremies (€ 12.000), gestegen tarieven publiekrechtelijke heffingen (€ 15.000) en eenmalige kosten schoolplein De Toonladder.

Hogere baten onderwijs, € 243.000
De hogere baten bestaan uit hogere doorbelastingen van voornamelijk onderhoudskosten en energiekosten 2024 van € 110.000, ontvangen schade-uitkeringen aan schoolgebouwen
€ 90.000 en hogere huur door meer verhuur van leegstaande lokalen € 40.000.