De opbrengsten van begraafrechten fluctueren jaarlijks. De tarieven zijn voor 2024 met 4% verhoogd ten opzichte van 2023. Voor de heffing begraafrechten wordt toegewerkt naar kostendekkende tarieven.
De inkomsten (€ 415.000) zijn € 91.000 hoger dan de bijgestelde begroting. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zijn de baten € 62.000 lager. Het aantal begrafenissen neemt af. Dit is een landelijke tendens, maar zeker in stedelijk gebied waar nabestaanden/overledenen voor 90% voor een crematie kiezen. Bij de tweede technische wijziging zijn de baten met € 150.000 naar beneden bijgesteld. Deze aanpassing blijkt dus te fors te zijn.
De toegerekende lasten bedragen € 454.000. Deze bestaan uit directe (personeels-)kosten
(€ 300.000) en de toerekening van overhead- en tractiekosten (€ 154.000). Er is geen voorziening voor de egalisatie van kosten en baten. Dit nadelig saldo tussen baten en lasten valt daardoor in het exploitatiesaldo 2024. Het dekkingspercentage komt uit op 91%.