(Bedragen x € 1.000) | ||||
Product Bestuur | ||||
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | |
Lasten | 2.855 | 2.816 | 3.212 | -396 |
Baten | 0 | 0 | 8 | 8 |
Saldo | -2.855 | -2.816 | -3.203 | -387 |
Toelichting
In het onderdeel Bestuur in de begroting zitten budgetten voor diverse onderdelen. Zo worden hier de personele kosten voor het College van Burgemeester en Wethouders en de gemeenteraad geraamd. Daarnaast is er een budget geraamd voor ondersteuning van de gemeenteraad en de Rekenkamer.
Het product Bestuur heeft over 2024 een negatief resultaat van € 387.000. Dit resultaat bestaat uit € 396.000 hogere lasten en € 8.000 hogere baten. Dit is onderstaand toegelicht.
Toevoeging voorziening wethouderspensioenen (hogere lasten, € 620.000)
De jaarlijkse toevoeging aan de voorziening wethouderspensioenen is fors hoger dan begroot (per saldo € 620.000). De benodigde hoogte van deze voorziening en bijbehorende toevoeging of vrijval is voor een belangrijk deel afhankelijk van de renteontwikkeling. Doordat de rentestand ten opzichte van 2023 is gedaald, leidt dit tot een hoger benodigde voorziening. Dit verklaart dit jaar echter slechts een deel van de benodigde toevoeging. Doordat de ABP-pensioenen met ingang van 2023 met 11,96% zijn verhoogd is een aanvullende toevoeging aan de voorziening noodzakelijk. Hier was in de bijstelling bij de jaarrekening 2023 namelijk nog geen rekening mee gehouden.
Met deze toevoeging is de voorziening weer op peil. Hierbij speelt dat met invoering van het nieuwe pensioenstelsel in 2028 ook de pensioenregeling voor politieke ambtsdragers verandert. In plaats van een gemeentelijke voorziening zal deze worden ondergebracht bij het ABP. Om dit zonder nadelig effect te kunnen doen, is het van belang dat de voorziening toereikend is.
Eindafrekening voormalig personeel (lagere lasten € 145.000)
In 2024 is een afrekening ontvangen voor terugbetaald bedrag pensioen van een voormalige bestuurder, omdat deze (neven)inkomsten ontvangt.
Raad en ondersteuning Raad (lagere lasten, € 83.000)
De Raad en de ondersteuning van de Raad sluit het jaar ten opzichte van de gewijzigde begroting af met een financiële meevaller van € 83.000. Dit is de optelsom van diverse kleinere verschillen; onder andere lagere fractiekosten (€ 15.000), lagere uitgaven voor het burgerberaad dan voor 2024 ingeschat (€ 8.000), lagere personeelsgerelateerde kosten (€ 18.000), lagere kosten voor de technische (geluids)installatie (€ 9.000), lagere uitgaven bedrijfsrestaurant (€ 7.000), lagere accountantskosten (€ 12.000) en overig (€ 14.000).